鑫云联信息：金蝶年结，备份和结转的顺序不能反
每年十二月末到一月初，财务部门最紧张的就是年结。有人提前一周就开始准备，有人拖到申报前一天才动手。差别不在工作量，而在有没有把顺序理清楚。年结出问题的企业，八成是在“先做什么”上搞错了。
先备份，再动任何数据
年结前后的数据一旦出错，没有备份就只能靠回忆重建。备份要做两份，一份在服务器或者云端，一份导出到本地。备份完别急着往下走，先试着恢复一次，确认文件是好的。
旧年度账先结完再开新年度
十二月的凭证、结转、损益结转全部做完，旧年度结账之后，系统才会把余额带到新年度。有人图快先建新账套再补旧账，结果两个年度各有一套数，对不上也没法追。
往来科目要逐户核对
应收应付的余额，年结前要和客户、供应商对一遍。挂错对象、重复挂账、长期挂账的，趁年结一次清理。等到新年度再改，已经生成的凭证要一张张红冲。
存货和固定资产要盘一次
账面数量和实际数量差异大的，年结前做一次盘点，盘盈盘亏走审批入账。固定资产要核对卡片和实物，报废没处理的、闲置未提足折旧的，都在这个时候处理掉。
损益类科目必须结平
年结的核心动作是把收入、成本、费用结转到本年利润。结转前先确认所有损益科目余额为零，有余额说明有凭证没结转或者科目用错。这一步不通过，别往下走。
利润分配和盈余公积
本年利润结转到利润分配之后，按公司章程计提盈余公积、分配股利。这些分录要在年结当期做完，不要留到新年度补，否则所有者权益会跨期。
新年度期初要能对上
新账套启用后，第一件事是把期初余额和上年末余额表逐项比对。资产等于负债加所有者权益，这个等式在新年度第一天就必须成立。
科目和辅助核算的年结清理
停用的科目、撤并的部门、离职的员工，年结时统一处理。带着一堆僵尸档案进新年度，报表会越来越难看清。清理前确认这些档案没有历史数据依赖。
税务口径的年度核对
增值税、企业所得税的年度申报数据要能和账面数对上。有税会差异的，把调整事项列成清单，汇算清缴时逐项处理，别等到税务核查才想起来。
把年结做成一份清单
把上面这些动作写成一张检查表，每完成一项打一个勾，谁做的、什么时候做的都记上。第二年照着表走，不用再靠记忆。
年结这件事，难的不是操作，是不漏项。备份、结旧、核往来、盘资产、结损益、带期初，按顺序走一遍，新年度才干净。鑫云联信息【资深金蝶服务专家微信：infck1】，我们做年结陪跑时，会提前把这张清单发给客户，让他们按表准备资料。